Crédito comercial - Trade credit

O crédito comercial é o empréstimo concedido por um comerciante a outro quando os bens e serviços são comprados a crédito . O crédito comercial facilita a compra de suprimentos sem pagamento imediato. O crédito comercial é comumente usado por organizações empresariais como fonte de financiamento de curto prazo. É concedido aos clientes que tenham uma situação financeira razoável e boa vontade. (Kuveya, 2020)

Existem muitas formas de crédito comercial de uso comum. Vários setores usam vários formulários especializados. Todos eles têm, em comum, a colaboração de empresas para fazer uso eficiente do capital para atingir diversos objetivos de negócios.

O crédito comercial é o maior uso de capital para a maioria dos vendedores business-to-business (B2B) nos Estados Unidos e é uma fonte crítica de capital para a maioria de todos os negócios. Por exemplo, o Wal-Mart , o maior varejista do mundo, usou o crédito comercial como uma fonte de capital maior do que os empréstimos bancários; o crédito comercial para o Wal-Mart é 8 vezes o montante do capital investido pelos acionistas.

Exemplo

O operador de uma barraca de sorvete pode assinar um contrato de franquia , segundo o qual o distribuidor concorda em fornecer estoque de sorvete nos termos "Net 60" com um desconto de dez por cento no pagamento em 30 dias e um desconto de 20% no pagamento em 10 dias. Isso significa que a operadora tem 60 dias para efetuar o pagamento integral da fatura. Se as vendas forem boas na primeira semana, a operadora pode enviar um cheque referente a toda ou parte da fatura e fazer um acréscimo de 20% sobre o sorvete vendido. No entanto, se as vendas forem lentas, levando a um mês de baixo fluxo de caixa, a operadora pode decidir pagar em 30 dias, obtendo um desconto de 10%, ou usar o dinheiro por mais 30 dias e pagar o valor total da fatura em 60 dias .

O distribuidor de sorvetes pode fazer a mesma coisa. Receber crédito comercial de fornecedores de leite e açúcar nos termos da Net 30 , 2% de desconto se pago em dez dias, significa que eles estão aparentemente tendo uma perda ou posição desvantajosa nesta teia de saldos de crédito comercial. Por que eles fariam isso? Em primeiro lugar, eles têm uma margem de lucro substancial sobre os ingredientes e outros custos de produção do sorvete que vendem à operadora. Existem muitos motivos e maneiras de gerenciar os termos de crédito comercial em benefício de uma empresa. O distribuidor de sorvete pode estar bem capitalizado com o investimento dos proprietários ou com os lucros acumulados e pode estar procurando expandir seus mercados . Eles podem ser agressivos ao tentar localizar novos clientes ou ajudá-los a se estabelecerem. Não é do interesse deles que os clientes fechem os negócios por causa de instabilidades de fluxo de caixa, portanto, seus termos financeiros visam realizar duas coisas:

  1. Permitir que as sorveterias iniciantes tenham a capacidade de administrar mal seus investimentos em estoque por um tempo, enquanto aprendem seus mercados, sem ter um saldo negativo dramático em sua conta bancária que poderia colocá-los fora do mercado. Na verdade, trata-se de um empréstimo comercial de curto prazo feito para ajudar a expandir o mercado do distribuidor e a base de clientes.
  2. Ao rastrear quem paga e quando, o distribuidor pode ver o desenvolvimento de problemas em potencial e tomar medidas para reduzir ou aumentar a quantidade permitida de crédito comercial que ele estende à prosperidade ou exposição a perdas de clientes que vão à falência e que nunca pagariam pelo sorvete entregue.

Alternativas

Uma alternativa ao crédito comercial direto é quando um fornecedor se oferece para dar o produto em consignação a um comerciante, por exemplo, uma loja de presentes. Os termos do acordo significam que o fornecedor original retém a propriedade das mercadorias até que a loja as venda. O crédito comercial foi identificado como uma fonte crítica de financiamento de curto prazo para empresas manufatureiras listadas. Um contrato de crédito comercial é um acordo legalmente vinculativo entre duas partes que permite a um comprador comprar bens ou serviços por conta e pagar ao fornecedor em uma data posterior

Veja também

Referências