Bancos na Suíça - Banking in Switzerland

Na foto : o Palácio Mont Cervin em Zermatt . Um centro de turismo, muitos bancos privados atendem à cidade e mantêm bunkers subterrâneos e instalações de armazenamento de ouro no sopé dos Alpes suíços .

A atividade bancária na Suíça remonta ao início do século XVIII, por meio do comércio mercantil da Suíça e, ao longo dos séculos, tornou-se uma indústria complexa, regulamentada e internacional. A atividade bancária é considerada emblemática da Suíça , junto com os Alpes Suíços , o chocolate suíço , a relojoaria e o montanhismo. A Suíça tem uma longa história semelhante de sigilo bancário e confidencialidade do cliente, que remonta ao início do século XVIII. Começando como uma forma de proteger os ricos interesses bancários europeus, o sigilo bancário suíço foi codificado em 1934 com a aprovação da histórica lei federal, a Lei Federal sobre Bancos e Caixas de Poupança . Essas leis, que foram usadas para proteger os bens de pessoas perseguidas pelas autoridades nazistas, também foram usadas por pessoas e instituições que buscam sonegar impostos ilegalmente , ocultar bens ou em geral cometer crimes financeiros .

A polêmica proteção de contas e ativos estrangeiros durante a Segunda Guerra Mundial gerou uma série de propostas de regulamentos financeiros que buscam reduzir o sigilo bancário a pouco sucesso. A Suíça é um dos maiores centros financeiros offshore e paraísos fiscais do mundo desde meados do século XX. Apesar de uma pressão internacional para reverter significativamente as leis de sigilo bancário no país, as forças sociais e políticas suíças minimizaram e reverteram grande parte das reversões propostas. Embora a divulgação de atividades criminosas de bancos, que não gozam de boa reputação mesmo na Suíça, seja geralmente bem vista pelo público suíço, a divulgação de informações de clientes é considerada um crime desde o início do século XX. Os funcionários que trabalham na Suíça e no exterior em bancos suíços "há muito aderem a um código não escrito semelhante ao observado por médicos ou padres ". Desde 1934, as leis de sigilo bancário foram violadas por quatro pessoas: Christoph Meili (1997), Bradley Birkenfeld (2007), Rudolf Elmer (2011) e Hervé Falciani (2014).

A Swiss Bankers Association (SBA) estimou em 2018 que os bancos suíços detinham US $ 6,5 trilhões em ativos ou 25% de todos os ativos internacionais internacionais. Os principais centros linguais da Suíça, Genebra (para o francês), Lugano (para o italiano) e Zurique (para o alemão) atendem aos diferentes mercados geográficos. Ele está consistentemente classificado entre os três primeiros estados do Índice de Sigilo Financeiro e foi nomeado o primeiro várias vezes, mais recentemente em 2018. Os dois grandes bancos - UBS e Credit Suisse são regulamentados pela Autoridade de Supervisão do Mercado Financeiro Suíço (FINMA) e pela Suíça National Bank (NSB), que deriva sua autoridade de uma série de estatutos federais. Os serviços bancários na Suíça desempenharam historicamente, e ainda desempenham, um papel dominante na economia e na sociedade suíças . De acordo com a Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), os ativos bancários totais chegam a 467% do produto interno bruto total. O sistema bancário na Suíça tem sido retratado , em vários graus de precisão, na cultura popular em geral, em livros, filmes e programas de televisão.

Sigilo bancário

História

O sigilo bancário suíço nasceu em Genebra durante o século XVIII.

O sigilo bancário na região suíça pode ser rastreado até o Grande Conselho de Genebra, que proibiu a divulgação de informações sobre a classe alta europeia em 1713. Como forma de evitar o sistema bancário protestante , os Reis franceses católicos depositaram seus ativos em contas de Genebra . Durante a década de 1780, as contas bancárias suíças começaram a garantir depósitos que contribuíam para sua reputação de segurança financeira . Em 1815, o Congresso de Viena estabeleceu formalmente a neutralidade internacional da Suíça, o que levou a um grande influxo de capital. A rica Suíça sem litoral viu o sigilo bancário como uma forma de construir um império semelhante ao da França , Espanha e Reino Unido . O historiador suíço Sébastian Guex observa em As origens das contas bancárias secretas da Suíça :

Isso é o que a burguesia suíça está pensando: 'Esse é o nosso futuro. Vamos jogar com as contradições entre as potências europeias e, protegidos pelo escudo da nossa neutralidade, o nosso braço será a indústria e as finanças. '

Após uma guerra civil de pequena escala na década de 1840 entre os cantões suíços , a Federação Suíça foi fundada em 1848. A formação do Estado, por meio de uma democracia direta , contribuiu para a estabilidade política necessária ao sigilo bancário. O terreno montanhoso da Suíça proporcionou um ambiente natural para escavar cofres subterrâneos para armazenamento de ouro e diamantes. Durante a década de 1910, banqueiros suíços viajaram para a França para anunciar seu sigilo bancário durante a Primeira Guerra Mundial . A contribuição da guerra para a instabilidade política e econômica desencadeou um rápido movimento de capital na Suíça. À medida que os países europeus começaram a aumentar os impostos para financiar a guerra , clientes ricos transferiram suas posses para contas na Suíça para evitar a tributação. Os franceses bancaram em Genebra, os italianos em Lugano e os alemães em Zurique . Embora a divulgação de informações de clientes tenha sido um crime civil na Suíça durante séculos, a Assembleia Federal Suíça tornou isso um crime federal em 1934 com a aprovação de uma legislação histórica, a Lei Federal sobre Bancos e Caixas de Poupança . Conhecida coloquialmente como Lei Bancária de 1934 ou Lei Bancária Suíça de 1934, codificou o sigilo bancário. A Assembleia Federal promulgou a lei para acabar com a controvérsia sobre a alegada evasão fiscal de ricos empresários franceses, generais militares e bispos católicos . Uma disposição adicional , o Artigo 47 (b), foi redigida antes de sua ratificação para proteger os bens judeus do partido nazista.

O terreno montanhoso da Suíça ajuda a armazenar ouro em bunkers subterrâneos .

Além de proteger os ativos judeus alemães, os bancos suíços colaboraram com a Alemanha nazista e seus aliados , armazenando seu ouro e saldos de caixa em cofres subterrâneos. Adolf Hitler mantinha uma conta no Union Bank of Switzerland (UBS) estimada em 1,1 bilhão de Reichsmarks . Depois que os Estados Unidos pediram formalmente ao banco para transferir o dinheiro na década de 1990, o UBS transferiu de US $ 400 a 700 milhões em marcos do Reichs para as autoridades americanas. As regulamentações bancárias na Suíça limitam a quantidade de ativos órfãos autorizados a deixar a custódia de um banco. O UBS, com o consentimento do governo suíço , congelou indefinidamente a conta que continha os ativos de Hitler e cortou as marcas do Reich, tirando o valor da moeda. Durante a Segunda Guerra Mundial , o UBS também manteve contas para centenas de empresários e famílias judeus alemães . Depois que a Lei Bancária de 1934 foi aprovada, o banco protegeu agressivamente os ativos dos " inimigos da Alemanha nazista ". Quando Hitler anunciou uma invasão (abortada) da Suíça em 1940, o UBS contratou as Forças Armadas Suíças para bloquear seus bancos de varejo e transportar ativos judeus para bunkers militares subterrâneos. O Swiss Bank Corporation (SBC) e o Credit Suisse fizeram o mesmo, mas junto com o UBS, eles foram multados em centenas de milhões de dólares em indenizações por suas negociações com a Alemanha nazista. Ao longo das décadas de 1980 e 1990, várias propostas internacionais para reversões de sigilo bancário foram feitas por Estados estrangeiros com pouco sucesso.

A pressão internacional para reverter o sigilo bancário é vista como um ataque à cultura e aos valores suíços . O parlamento suíço manifestou interesse em adotar o sigilo bancário em sua constituição em 2017.

Após a crise financeira de 2008 , a Suíça assinou a Diretiva de Poupança da União Europeia (EUSD), que obriga os bancos suíços a reportar a 43 países europeus estatísticas fiscais anuais sem identificação. Em 3 de dezembro de 2008, a Assembleia Federal aumentou a pena de prisão por violação do sigilo bancário de um máximo de seis meses para cinco anos. No final de 2008, após uma investigação internacional e multiestadual sobre o papel da Suíça na evasão fiscal nos Estados Unidos, o UBS celebrou um acordo de ação penal diferido e limitado (DPA) com o Departamento de Justiça dos Estados Unidos . O acordo deu início à divulgação de informações de Birkenfeld sobre mais de 4.000 clientes.

Se há algo que os suíços levam mais a sério do que a precisão de seus relógios ou a qualidade de seu chocolate , é o sigilo de seus bancos.

Steve Kroft , apresentador de Banking: A Crack In the Swiss Vault

Em outra etapa para afrouxar o sigilo bancário, a Suíça assinou a Lei de Conformidade Tributária de Contas Estrangeiras dos Estados Unidos (FATCA), após rejeitá-la duas vezes no parlamento. A FATCA exige que os bancos suíços divulguem informações não identificadoras de clientes dos EUA anualmente para o Internal Revenue Service . O acordo não garante as transferências semiautomáticas de informações, que permanecem a critério das autoridades governamentais suíças. Se um cliente não consentir que suas informações sejam compartilhadas com o IRS, a lei suíça proíbe a divulgação. Se um cliente consentir, os bancos suíços enviam ao IRS informações fiscais sobre o titular da conta, mas estão proibidos de divulgar identidades de acordo com o Artigo 47 da Lei Bancária de 1934. O Índice de Sigilo Financeiro de 2018 declarou: "isso [não] significa que o sigilo bancário suíço foi encerrado, como alguns relatos de notícias excitáveis ​​sugerem ... a violação foi uma [dent] parcial ".

Em março de 2015, o governo suíço celebrou "Acordos Rubik" bilaterais com Alemanha , Áustria e Reino Unido, permitindo que titulares estrangeiros de contas em bancos suíços mantenham seu anonimato em troca do pagamento de impostos pré - determinados . A Suíça adotou a Convenção Internacional sobre Troca Automática de Informações Bancárias (AEOI) em 2017, concordando em liberar automaticamente informações financeiras limitadas para determinados países com o único propósito de auditoria fiscal . Este acordo inclui o Common Reporting Standard (CRS), que obriga os bancos suíços a enviar automaticamente às autoridades fiscais estrangeiras o nome do cliente, endereço, domicílio , número de imposto, data de nascimento, número da conta, saldo da conta no final do ano e a receita bruta do investimento . O CRS, no entanto, não anula a Lei Bancária Suíça de 1934, portanto, as despesas (retiradas) e os investimentos do cliente não são divulgados. Assim, as autoridades fiscais não podem "ir pescar" os sonegadores, elas devem vincular diretamente um crime financeiro à conta do cliente. As informações divulgadas podem ser usadas para auditoria fiscal e as autoridades suíças podem impedir a divulgação.

Em dezembro de 2017, o parlamento suíço lançou uma iniciativa permanente e expressou interesse em incorporar formalmente o sigilo bancário à Constituição suíça, tornando-o um direito constitucional protegido pelo governo federal . Em janeiro de 2018, um tribunal distrital dos EUA decidiu que os banqueiros suíços "[não têm] nada a ver com a escolha que um contribuinte americano faz de não declarar ativos offshore", esclarecendo posteriormente que eles não devem ser vistos como facilitadores da evasão fiscal, mas sim fornecer um serviço jurídico que é considerado ilegal pelo cliente. O Ministério da Justiça da Suíça anunciou em março de 2018 que a divulgação de informações de clientes em um processo judicial pendente envolvendo um banco suíço está sujeita a espionagem federal e encargos de extorsão , além de encargos relativos às leis de sigilo bancário.

Segredo moderno

[O sigilo bancário] é comparável ao sigilo médico ... [A Suíça] deve respeitar absolutamente a esfera privada ... [ninguém deve] saber o que há em sua conta bancária.

Ueli Maurer , ex- presidente da Suíça em 2013

A Suíça, considerada o "avô do sigilo bancário", é um dos maiores centros financeiros offshore e paraísos fiscais do mundo desde meados do século XX. Apesar de uma pressão internacional para reverter significativamente as leis de sigilo bancário no país, as forças políticas suíças minimizaram e reverteram grande parte das reversões propostas. A divulgação de informações de clientes é considerada uma ofensa social e criminal grave desde o início do século XX. Os denunciantes , apesar das proteções legais, muitas vezes enfrentam contratempos profissionais na Suíça. Os banqueiros suíços que mantêm escritórios exclusivamente na Suíça estão protegidos de processos judiciais, pedidos de extradição e acusações criminais de um estado estrangeiro , desde que permaneçam dentro da jurisdição legal do país. Apesar de pequenos ajustes no sigilo bancário, os banqueiros que trabalham na Suíça e no exterior em bancos suíços "há muito aderiram a um código não escrito semelhante ao observado por médicos ou padres". Os principais centros linguais da Suíça, Genebra (para o francês ), Lugano (para o italiano ) e Zurique (para o alemão ) atendem aos diferentes mercados geográficos. Ele está consistentemente classificado entre os três primeiros estados do Índice de Sigilo Financeiro e foi nomeado o primeiro várias vezes, mais recentemente em 2018. A Associação de Banqueiros Suíços estimou em 2018 que os bancos suíços detinham US $ 6,5 trilhões em ativos ou 25% de todos os países internacionais ativos. Essas leis de sigilo vincularam o sistema bancário suíço a indivíduos e instituições que buscam sonegar impostos ilegalmente , ocultar ativos ou cometer crimes financeiros em geral .

Leis de sigilo foram violadas por quatro pessoas desde 1934: Christoph Meili (1997), Bradley Birkenfeld (2007), Rudolf Elmer (2011) e Hervé Falciani (2014). Em todos os quatro casos, os denunciantes receberam mandados de prisão federais, foram multados e sofreram reveses profissionais na Suíça.

Cofre de bancos e bunkers

Um punhado de grandes bancos suíços opera cofres bancários secretos ou não divulgados , instalações de armazenamento ou depósitos subterrâneos de barras de ouro , diamantes ou outros ativos físicos valiosos . A maioria desses bunkers subterrâneos está localizada perto ou no sopé das regiões montanhosas dos Alpes suíços . Essas instalações não estão sujeitas às mesmas regulamentações bancárias que os bancos na Suíça e não precisam relatar as posses às agências reguladoras. O Departamento de Defesa da Suíça estima que, dos dez antigos bunkers militares disponíveis para venda, seis deles foram vendidos a bancos suíços para abrigar ativos durante as décadas de 1980 e 1990. O armazenamento nesses bunkers subterrâneos e cofres de banco é normalmente reservado para clientes que passam por uma autorização de segurança de vários estágios . Alguns desses bunkers não são acessíveis por estrada ou a pé e exigem transporte de avião.

Contas bancárias numeradas

Muitos bancos na Suíça oferecem aos clientes contas bancárias numeradas , contas em que a identidade do titular é substituída por um número de vários dígitos conhecido apenas pelo cliente e por banqueiros privados selecionados. Embora essas contas adicionem outra camada de sigilo bancário, elas não são completamente anônimas, pois o nome do cliente ainda é registrado pelo banco e sujeito a divulgação limitada e garantida. Alguns bancos suíços complementam o número com um nome de código como " Cardinal ", " Octopussy " ou " Cello " que identifica o cliente, alternativamente. No entanto, para abrir esse tipo de conta na Suíça, os clientes devem passar por um procedimento de compensação em várias etapas e provar ao banco a origem legal de seus ativos.

Conexão com atividades ilegais

Os bancos suíços têm servido como portos seguros para a riqueza de ditadores , déspotas , mafiosos , traficantes de armas , funcionários corruptos e fraudadores de todos os tipos.

De acordo com o Índice de Sigilo Financeiro de 2018 , as leis de sigilo bancário da Suíça a tornaram um paraíso fiscal importante desde 1900. Ele também observou que esse status tem sido frequentemente abusado por criminosos para sonegar ilegalmente o pagamento de impostos em seu país de origem. Uma das atrações mais importantes das leis de proteção à divulgação é a distinção entre evasão fiscal (não declaração de renda) e fraude fiscal ( fraude ativa). Semelhante à distinção entre evasão fiscal legal e evasão fiscal ilegal nos EUA, a não declaração de renda é apenas uma ofensa civil na Suíça, enquanto a fraude fiscal é um crime financeiro. Quando clientes estrangeiros depositam títulos em uma conta bancária na Suíça, o banco está legalmente proibido de divulgar saldos ou informações de clientes às autoridades fiscais. Esta proibição só pode ser recusada se o cliente apresentar uma declaração de consentimento por escrito ou se um crime financeiro estiver diretamente vinculado à conta bancária. Na maioria das vezes, os clientes não consentem com as autoridades fiscais estrangeiras, o que deixa apenas a última circunstância disponível. Muitos serviços ao cliente disponíveis na Suíça (por exemplo , contas bancárias numeradas ) são usados ​​para proteger os dados do cliente das autoridades fiscais.

Em 2018, a Tax Justice Network , com sede em Londres , classificou o setor bancário da Suíça como o "mais corrupto" do mundo devido a um grande setor bancário offshore e a leis de sigilo muito rígidas. A classificação tenta medir quanta assistência os sistemas jurídicos do país fornecem à lavagem de dinheiro e à proteção de riqueza obtida de forma corrupta.

Em 2019, as principais investigações criminais envolvendo bancos suíços foram o caso de suborno da Petrobras , os "títulos de atum" de Moçambique , o caso "spygate" do Credit Suisse , o comércio de informações privilegiadas do Raiffeisen e a evasão fiscal do UBS na França .

Em 2021, a Swiss Broadcasting Corporation informou que a polícia de Zurique está investigando CHF 9 bilhões da Venezuela, recebidos por 30 bancos suíços. Uma conta bancária suíça foi usada para subornar um ministro venezuelano. Outros casos importantes envolvendo o caso de lavagem de dinheiro do Credit Suisse , Falcon Bank , 1MBD , Glencore , SICPA , SBM Offshore , PKB , J. Safra Sarasin , Cramer Bank e Lombard Odier Bank .

Em 2021, a empresa suíça Allied Finance Trust AG e cinco banqueiros suíços foram acusados ​​de conspiração de fraude fiscal em Nova York .

A partir de 2022, as multas aplicadas a bancos suíços no exterior serão dedutíveis de impostos.

Economia suíça

A Suíça é uma nação próspera com um produto interno bruto per capita superior ao da maioria das nações da Europa Ocidental . O valor do franco suíço (CHF) tem se mantido relativamente estável em comparação com o de outros países. Há muito tempo que se sabe que a maioria dos políticos de países africanos faz transações bancárias com a Suíça. moedas . A neutralidade suíça e a soberania nacional , há muito reconhecidas por nações estrangeiras, promoveram um ambiente estável para o desenvolvimento e prosperidade do setor bancário. A Suíça manteve a neutralidade durante as duas guerras mundiais , não é membro da União Europeia e não aderiu às Nações Unidas até 2002. O Banco de Compensações Internacionais (BIS), uma organização que facilita a cooperação entre os bancos centrais mundiais , tem sede em Basel . Fundado em 1930, o BIS optou por se instalar na Suíça devido à neutralidade do país , importante para a organização fundada por países que haviam sido inimigos na Primeira Guerra Mundial

O setor bancário tem desempenhado um papel dominante na economia suíça há dois séculos. De acordo com a Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE), os ativos bancários totais chegam a 467% do produto interno bruto total.

Regulamento

A Autoridade de Supervisão do Mercado Financeiro Suíço (FINMA) é uma instituição de direito público que supervisiona a maioria das atividades bancárias, bem como os mercados de valores mobiliários e fundos de investimento . A autoridade regulatória deriva da Lei de Supervisão do Mercado Financeiro Suíço (FINMASA) e do Artigo 98 da Constituição Federal Suíça. O escritório do Swiss Banking Ombudsman , fundado em 1993, é patrocinado pela Swiss Banking Ombudsman Foundation, que foi estabelecida pela Swiss Bankers Association . Os serviços de ouvidoria, oferecidos gratuitamente, incluem mediação e atendimento a pessoas em busca de ativos latentes. O ombudsman lida com cerca de 1.500 reclamações levantadas contra bancos anualmente.

Evasão fiscal

Os cidadãos suíços mantêm as proteções de sigilo bancário mais estritas, expansivas e inalienáveis ​​do país no que diz respeito à tributação.

Fundo

Muitos estados soberanos não exigem legalmente que banqueiros privados confirmem se um cliente pagou ou não seus impostos, em qualquer capacidade. Além disso, as leis de sigilo bancário da Suíça proíbem a divulgação de informações de clientes de acordo com uma variedade de políticas federais, cantonais e civis. Muitos estrangeiros abrem contas em bancos suíços para tirar proveito dessas leis e distinções fiscais. Enquanto os cidadãos da Suíça mantêm toda a força das proteções de sigilo bancário, os clientes estrangeiros recebem algumas das proteções de confidencialidade banco-cliente mais rigorosas do mundo. Em troca de serviços bancários, o governo suíço cobra "uma opção de montante fixo baixo sobre o dinheiro que depositam", após o que as autoridades fiscais suíças consideram os encargos fiscais dos clientes "liquidados". Depois que a Lei Bancária de 1934 foi aprovada, banqueiros suíços viajaram pela Europa para anunciar seu sigilo bancário durante a Segunda Guerra Mundial . À medida que os países europeus começaram a aumentar os impostos para financiar a guerra , clientes ricos transferiram suas posses para contas na Suíça para evitar a tributação. O presidente Joe Biden chamou a Suíça de "um paraíso fiscal " em 2021.

Troca automática de informações com outros países

Em fevereiro de 2013, o Conselho Federal Suíço permitiu a assinatura da Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras (FATCA) com os EUA. Esses acordos forçam todos os bancos suíços a informarem a Receita Federal sobre contas não declaradas offshore. Esses novos regulamentos serão aplicáveis ​​em 2014 e, por sua vez, garantem aos bancos suíços a continuidade das operações dentro dos Estados Unidos.

Em julho de 2019, o Senado dos EUA aprovou o Tratado de Dupla Tributação (DTA) com a Suíça, que já foi aceito pelo parlamento suíço em 2010. O novo acordo, aplicável a contas de 23 de setembro de 1999 em diante, está alterando o tratado tributário de 1996 e regula solicitações de informações sobre contas financeiras por parte das autoridades dos EUA, bem como isenções para poupança para aposentadoria por parte de cidadãos norte-americanos.

A partir de 2019, a Suíça começou a compartilhar os dados de 3,1 milhões de contas bancárias detidas por estrangeiros (no país de origem ou residência) como parte do acordo de troca automática de informações que assinou. Os bancos suíços, seguros e trustes têm a obrigação legal de obedecer, mas as fundações de caridade suíças estão até agora isentas. A partir de 2019, a Suíça recebe dados financeiros de 75 países e compartilha dados com 63 (96 países a partir de 2021).

Proteções

As violações das leis de sigilo bancário na Suíça são processadas automaticamente de acordo com o Artigo 47 da Lei Bancária de 1934 : quem divulgar informações de clientes está sujeito a no máximo cinco anos de prisão e 250.000 francos ( 215.000 ou US $ 250.000) em multas. Denunciantes e vazadores de informações de clientes freqüentemente enfrentam hostilidade do público e sustentam contratempos profissionais. Denunciado como criminoso na Suíça, um mandado de prisão federal está em vigor para Bradley Birkenfeld desde 2008, depois que ele divulgou informações de clientes do UBS ao US Internal Revenue Service em 2007. Após a crise financeira de 2008 , o Parlamento suíço iniciou uma série de tratados fiscais que revogaram as proteções de sigilo bancário para clientes estrangeiros em resposta à pressão da União Europeia , dos Estados Unidos e do Reino Unido . Apesar de implementar quase 50 acordos de transferência de informações e inúmeras limitações às proteções de sigilo bancário para clientes estrangeiros , a Suíça tem sido classificada entre os três principais paraísos fiscais do mundo todos os anos desde a crise financeira, mais recentemente em 2018.

Origem

Propriedade de capital do UBS por país de origem em 2014.

  Suíça (19,5%)
  Estados Unidos (10,6%)
  Reino Unido (16,8%)
  Ásia-Pacífico-Cingapura (9,7%)
  Outros (42,7%)
  Alemanha (0,7%)

A maior parte da riqueza estrangeira na Suíça tem origem na Alemanha , França e Arábia Saudita . Em 2015, o sigilo bancário suíço foi considerado morto por causa da FATCA . De acordo com o relatório do Índice de Sigilo Financeiro , a Suíça trocará informações com os países ricos se for necessário, mas continuará a ocultar os ativos de cidadãos de países mais pobres, como muitos países africanos, Brasil , Rússia ou Índia .

Grandes bancos

Em 2018, havia mais de 400 corretores de valores mobiliários e instituições bancárias na Suíça , desde os "Dois Grandes Bancos" até pequenos bancos que atendem às necessidades de uma única comunidade ou de alguns clientes especiais. O maior e o segundo maior banco suíço são o UBS Group AG e o Credit Suisse Group AG , respectivamente. Eles representam mais de 50% de todos os depósitos na Suíça; cada um tem uma ampla rede de agências em todo o país e na maioria dos centros internacionais. Devido ao seu tamanho e complexidade, o UBS e o Credit Suisse estão sujeitos a um grau extra de supervisão da Comissão Bancária Federal .

UBS

O maior banco da Suíça: UBS
O segundo maior banco da Suíça: Credit Suisse

O UBS Group AG surgiu em junho de 1998, quando o Union Bank of Switzerland , fundado em 1862, e o Swiss Bank Corporation , fundado em 1872, se fundiram . Com sede em Zurique e Basileia , é o maior banco da Suíça. Ela mantém sete escritórios principais em todo o mundo (quatro nos Estados Unidos e um em cada em Londres, Tóquio e Hong Kong) e filiais em cinco continentes. O UBS tem estado no centro de várias investigações de evasão fiscal e outras investigações criminais desde sua fundação.

Crédito Suiço

O Credit Suisse Group é o segundo maior banco suíço. Com sede em Zurique e fundado em 1856, o Credit Suisse oferece serviços de banco privado, banco de investimento e gestão de ativos. Ela adquiriu a First Boston Corporation em 1988 e se fundiu com a seguradora Winterthur em 1997; este último foi vendido para a AXA em 2006. Os serviços de gestão de ativos foram vendidos para a Aberdeen Asset Management durante a crise financeira de 2008 . O Credit Suisse tem estado no centro de várias investigações de evasão fiscal ou atividades de lavagem de dinheiro desde sua fundação.

Outros bancos

Banco Central

O banco central da Suíça , o Banco Nacional da Suíça (SNB), está sediado em Berna .

O Swiss National Bank (SNB) atua como o banco central do país . Fundado pela Lei Federal do Banco Nacional da Suíça (16 de janeiro de 1906), começou a operar em 20 de junho de 1907. Suas ações são negociadas publicamente e são detidas pelos cantões , bancos cantonais e investidores individuais; o governo federal não possui ações. Embora um banco central frequentemente tenha autoridade regulatória sobre o sistema bancário do país, o SNB não tem; a regulamentação é função exclusiva da Comissão Bancária Federal.

O Raiffeisen Banks "assume o papel de banco central" na prestação de serviços de tesouraria e é o terceiro maior grupo composto por 328 bancos em 2011, 390 em 2012 com 1.155 agências. Durante fevereiro de 2012, P. Vincenz foi presidente-executivo. Em janeiro, foi anunciado que os negócios fora dos Estados Unidos da Wegelin & Co , o mais antigo banco suíço, seriam comprados pelo grupo Raiffeisen. O grupo tem mais de 3 milhões de clientes na Suíça.

Bancos privados

O termo banco privado refere-se a um banco que oferece serviços de banco privado e, em sua forma jurídica, é uma parceria. Os primeiros bancos privados foram criados em St. Gallen em meados do século 18 e em Genebra no final do século 18 como sociedades, e alguns ainda estão nas mãos das famílias originais, como Hottinger e Mirabaud . Na Suíça, esses bancos privados são chamados de banqueiros privados (um termo protegido) para diferenciá-los de outros bancos privados, que normalmente são empresas compartilhadas. Historicamente, na Suíça, um mínimo de CHF 1 milhão era necessário para abrir uma conta; no entanto, nos últimos anos, muitos bancos privados reduziram suas barreiras de entrada para CHF 250.000 para investidores privados.

Bancos cantonais

Existem, em 2006, 24 bancos cantonais ; esses bancos são organizações semigovernamentais garantidas pelo estado, controladas por um dos 26 cantões da Suíça que se dedicam a todos os negócios bancários. O maior banco cantonal, o Banco Cantonal de Zurique , teve um lucro líquido em 2005 de CHF 810 milhões.

Na cultura popular

O setor bancário na Suíça, em particular as práticas de sigilo bancário suíço, foi detalhado na cultura popular global com vários graus de precisão. De acordo com declarações oficiais do Swiss National Film Archives, retratos imprecisos ou exagerados impactam negativamente a Suíça ao reduzir os banqueiros a " caricaturas " nada lisonjeiras que "estão sempre dispostos a aceitar fundos de fontes questionáveis". Em 2014, Sindy Schmiegel, porta-voz da Swiss Bankers Association (SBA), enfatizou que a regulamentação financeira na Suíça é dramaticamente mais rígida do que retratada na ficção. O Economic Times observou que a cultura popular retrata as contas bancárias suíças como "completamente anônimas", acrescentando posteriormente "isso simplesmente não é verdade".

O sistema bancário suíço teve destaque nos seguintes filmes e programas de televisão :

Se você não pode confiar em um banqueiro suíço, então para onde veio o mundo?

James Bond no mundo não é suficiente

Como a maioria dos bancos suíços, nossos cofres estão vinculados a um número , não a um nome. Você tem uma chave e um número pessoal que só você conhece.

Dan Brown em O Código Da Vinci

  • O Código Da Vinci (2006): Robert Langdon ( Tom Hanks ) abre uma conta em um banco suíço no "Banco Depositário de Zurique", com sede em Paris, um banco de alta tecnologia que permite aos clientes depositar e sacar ativos com total anonimato. O uso desse tipo de conta bancária numerada é ilegal na França e na Suíça.
  • O Lobo de Wall Street (2013): Jordon Belfort ( Leonardo DiCaprio ) viaja para a Union Bancaire Privée (UBP), comsede em Genebra,para se encontrar com o banqueiro Jean Jacques Saurel ( Jean Dujardin ), que aconselha Belfort a abrir uma conta em nome de um parente com passaporte europeu para evitar a tributação dos Estados Unidos. Isso é tecnicamente legal na Suíça, pois Belfort não foi acusado de um crime financeiro (no momento da reunião) e sigilo bancário extra é concedido aos cidadãos europeus. A confidencialidade banco-cliente de Belfort foi renunciada porque Saurel viajou para fora da Suíça e foi preso em solo americano por um crime ( lavagem de dinheiro ) ilegal em ambos os países. A interação ficcional foi chamada de "um pouco ridícula e exagerada" e "não muito suíça" pela Associação de Banqueiros Suíços .

Veja também

Referências

Bibliografia

links externos